實(shí)務(wù)中，個(gè)人或企業(yè)在進(jìn)行貸款的時(shí)候，合同條款可能約定的并不是年利率，而月利率，那么在給定月利率的情況下，如何確定年化利率呢？

年內(nèi)單利計(jì)息（或復(fù)利周期為一年）的情況下，年化利率=月利率×12

如果月息3.6厘（表示月利率是0.36%），那么名義年化利率為4.32%，即借款1萬(wàn)元，每月需要支付36元，每年共需要支付432元的利息。

年內(nèi)復(fù)利計(jì)息，年末付息的情況下，年化利率=（1 計(jì)息期利率）^年計(jì)息次數(shù)-1

此時(shí)的年化利率是實(shí)際有效年利率的概念，即按照給定的計(jì)息期利率和每年復(fù)利次數(shù)計(jì)算利息時(shí)，能夠產(chǎn)生相同結(jié)果的每年復(fù)利一次的年利率；計(jì)息周期即為計(jì)算利息的時(shí)間周期單位，一般為天、月、季度、半年、年。如果合同沒(méi)有明確約定計(jì)息周期，一般是以年為計(jì)息周期。

其中，如果給定的是名義年利率，那么計(jì)息期利率=名義年利率÷年計(jì)息次數(shù)

即如果以月度為計(jì)息周期，有效年利率=（1 月度利率）^12-1;月息0.36%，年化利率=（1 0.36%）^12-1=4.41%。(www.wS46.com)

可以看出，如果是年內(nèi)復(fù)利分多次計(jì)息的情況下，實(shí)際的年化利率要比年內(nèi)單利計(jì)息的利率大。所以不管是對(duì)外借款，還是個(gè)人購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，要看清楚合同或協(xié)議約定的利率，以及計(jì)息周期，如果一年內(nèi)多次計(jì)息，年末支付或收到利息，那么實(shí)際的年化利率要大于名義年利率。