等額本金和等額本息是房貸常見(jiàn)的兩種還款方式，兩者在還款過(guò)程中有著明顯的區(qū)別。本文將從還款方式的定義、計(jì)算公式、還款過(guò)程、優(yōu)缺點(diǎn)等方面，詳細(xì)地闡述等額本金和等額本息的區(qū)別。

一、定義

等額本金是指每月償還的本金相等，利息逐月遞減的還款方式。每月還款額不變，但每月還款中本金所占比例不斷增加，因此每期償還的利息會(huì)逐漸減少。

等額本息是指每月償還的本息之和相等的還款方式，每月還款金額相等。每期償還的本金永遠(yuǎn)相同，而那個(gè)月要償還的利息數(shù)額則會(huì)隨著本金貸款余額的減少而逐漸減少。

二、計(jì)算公式

等額本金的計(jì)算公式為：每月還款額=貸款本金÷還款期數(shù) 剩余本金×月利率

等額本息的計(jì)算公式為：每月還款額=（貸款本金×月利率×（1 月利率）^還款期數(shù)）÷（（1 月利率）^還款期數(shù)-1）

其中，月利率=年利率÷12。

三、還款過(guò)程

等額本金：按照相同的還款額，每月償還的本金相等，利息逐月遞減，最后一期還清。如某人貸款10萬(wàn)元，借期10年，年利率為5%，月利率為0.0042%。則他每月要還本金10000÷120=83.33元，第一期還款所還利息為10萬(wàn)×5%×1÷12=416.67元，第二期為（10萬(wàn)-1萬(wàn)）×5%×1÷12=375元，逐月遞減，直至最后一期只剩本金。

等額本息：按照相同的還款額，每月償還的本息之和相等，每一期還款金額相等。還款期數(shù)結(jié)束后，貸款本金和利息都會(huì)被還清。如某人貸款10萬(wàn)元，借期10年，年利率為5%，月利率為0.0042%。則他每月要還款 [(10萬(wàn)×0.0042%×（1 0.0042%）^120）÷（（1 0.0042%）^120-1）] =1074.93元。每個(gè)月還款時(shí)，利息所占比例會(huì)逐漸減少，本金所占比例會(huì)逐漸增加。

四、優(yōu)缺點(diǎn)

1.等額本金的優(yōu)點(diǎn)是總利息較少，還款期限較短，更符合個(gè)人的償債規(guī)劃，且還款過(guò)程中每月的還款額逐漸減少，使得可能的風(fēng)險(xiǎn)得到了控制。

2.等額本金的缺點(diǎn)是前期還款負(fù)擔(dān)較重，因?yàn)槔⑹前凑召J款額計(jì)算的，貸款額較高的前期利息也就較多，因此前幾年每月償還的金額較大，而后幾年由于本金數(shù)額較多，利息相應(yīng)減少，每月償還的金額較少。

3.等額本息的優(yōu)點(diǎn)是前期每月還款較低，適合財(cái)務(wù)狀況較差的人。每月還款額相等，才能保證每月支出相對(duì)固定。

4.等額本息的缺點(diǎn)是總利息較多，還款期限較長(zhǎng)，項(xiàng)目周期長(zhǎng)，不適合風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃。整個(gè)還款過(guò)程中，每個(gè)月繳納的利息都相等，因?yàn)槊看芜€款時(shí)，本金的剩余量是相等的，所以利息一直保持不變。

五、結(jié)論

總的來(lái)說(shuō)，等額本金還款方式的總利息較少，但前期還款壓力較大；而等額本息還款方式的前期還款負(fù)擔(dān)較小，但還款利息較多，總花費(fèi)較高。因此，在選擇房貸還款方式時(shí)，應(yīng)結(jié)合個(gè)人經(jīng)濟(jì)情況和規(guī)劃需求，選擇更符合自己的還款方式。